Депозитарій – це… Поняття, визначення, види і основні функції

Про облік і результат

Як ведеться робота з документами, що були довірені депозитарію? Для цього вибирається одна із стратегій поведінки:

Відкритий спосіб. Він дозволяє враховувати сукупність всіх паперів, що належать до одного випуску. При цьому не можна визначити, який сертифікат у кого у власності.

Закритий спосіб. З його допомогою можна враховувати всі активи за індивідуальними ознаками. У даному випадку можна визначити сертифікати, що належать певному клієнту.

Маркований спосіб. Він дозволяє розбивати наявні цінні папери на групи. Вони формуються за характеристиками випуску або умов зберігання.

Який результат такого підходу? Якщо коротко, то він проявляється у вигляді:

Можливості підтвердити факт володіння цінними паперами грамотно з юридичної точки зору.

Захист від шахрайства та крадіжок.

Перевірка легітимності здійснюваних угод щодо передачі прав.

Розробка індивідуальної схеми надання послуги про введення пароля, а також багаторівнева перевірка.

Як працює депозитарій банку?

Це, мабуть, самий популярний питання. По суті, він являє собою спеціальне сховище, яке необхідне для надання трьох видів операцій:

Адміністративна діяльність, пов’язана із зберіганням інформаційних відомостей.

Бухгалтерська діяльність, спрямована на зміну залишків на рахунках.

Інформаційна діяльність, здійснюється з метою забезпечення клієнтів даними про стан їх рахунків.

Часто можна зустріти комплексні операції, в рамках яких об’єднано два або всі три пункти. Проводяться вони тільки після отримання відповідної заяви від клієнта. Після того як операція успішно проведена, складається звітна документація по здійснених дій.

Крім цього, існують ще глобальні операції депозитарію. Їх здійснюють по відношенню до всіх облігаціями і акцій одного випуску або просто до великої їх кількості. Такі операції проводять тоді, коли необхідно виплатити доходи по цінних паперах, конвертувати облігації або акції, а також погасити їх.